Уведомление на получение имущественного вычета у работодателя

Содержание

Как получить уведомление из налоговой на вычет НДФЛ у работодателя

Уведомление на получение имущественного вычета у работодателя
Как получить уведомление на имущественный вычет

Уведомление на налоговый вычет на работодателя

Заявление на уведомление на имущественный вычет

Уведомление на имущественный вычет без печати

Итоги

Налогоплательщик вправе обратиться за пересчетом НДФЛ от покупки недвижимости к своему работодателю (п.8 ст.220 НК). Для этого он обязан предоставить специальный документ — уведомление о подтверждении права налогоплательщика на имущественный вычет. Ниже расскажем, каким образом его оформить.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

  • Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

Получение налогового вычета через работодателя

Рассматривая особенности имущественного вычета в 2020 году, следует для начала определить, что это такое. Так, под вычетом подразумевают гарантированную нормативами РФ привилегию, суть которой состоит в следующем:

  • возвратить уплаченный налог;
  • не уплачивать пошлину на законных основаниях.

В каких случаях можно идти к работодателю

Дорогие читатели!
Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно!

Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

+7 Москва,

Московская область

+7 Санкт-Петербург,

Ленинградская область

+7 Регионы
(звонок бесплатный для всех регионов России)
Налоговый вычет при покупке квартиры – это не единственный случай, когда за привилегией можно обратиться к нанимателю. Сюда также относят и следующие обстоятельства:

  • социальный вычет для оплаты обучения либо лечения;
  • стандартный вычет для льготных категорий граждан;
  • профессиональный налоговый вычет по гражданско-правовому договору либо при получении гонорара за произведение искусства.

Чтобы получить тот или иной вычет, нужно дождаться окончания налогового периода.

В стандартных ситуациях следует заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ и отнести её в налоговую инспекцию по месту своего проживания.

Однако для имущественного вычета есть исключения: если право на подобную привилегию возникло в результате покупки либо возведения постройки своими силами или же по уплате процентов с ипотеки.

В двух вышеперечисленных случаях вычет можно получить, не дожидаясь окончания налогового периода и без похода в налоговые органы. Достаточно просто обратиться к своему нанимателю, который в дальнейшем будет выплачивать зарплату гражданину с учётом предоставления подобной привилегии.

Кто вправе получить льготу по месту работы

Претендовать на получение имущественного налогового вычета может любой труженик, с которым заключён трудовой договор. При этом для налогового вычета у работодателя не имеет значения, срочный договор или бессрочный.

Вместе с тем, важно отметить, что получить, таким образом, рассматриваемую привилегию тем, кто трудится по гражданско-правовому договору, невозможно. Такие работники могут получить вычет только на общих основаниях, заполнив в конце налогового периода декларацию и обратившись в налоговые органы.

Преимущества и недостатки

Есть явные плюсы такого возврата, среди них:

  1. Не нужно ждать следующего отчетного периода. То есть если право собственности оформлено в 2020 году, например, в декабре, то уже к мартовской зарплате будет прибавка в виде вычета, если быстро собрать документы.
  2. Немного меньший пакет документов, которые нужно подавать в налоговую. Из него исключается справка о доходах и декларация.

Если говорить о недостатках, то это естественно общеизвестность покупки для всех. Хотя это и недостатком трудно считать.

Также есть мнение, что от работодателя сумма полученного возврата будет меньше, но это не совсем так.

Например, если квартира куплена в 2020 году, право собственности оформлено, например в мае, то есть через месяц после подачи документов уже можно начинать получать выплаты, в текущем году можно будет вернуть только налог с июня по декабрь. В итоге сумма будет меньше, чем, если возвращать за весь год.

Из этой ситуации есть 2 выхода:

  1. Оформлять вычет со следующего года, то есть с 2020.
  2. Или в начале 2020 года подать полный пакет документов за тот же 2017 год, разницу между общей суммой и той, что была получена от работодателя, вернут, но при этом придется ждать немало. Одна только проверка документов занимает 3 месяца, а потом еще и ожидание перечисления на протяжении 1 месяца.

Особенности оформления льготы через нанимателя

Определяя, как получить налоговый вычет, стоит понимать, что тут можно найти как плюсы, так и свои минусы. Поэтому прежде чем получить налоговый вычет у работодателя, оцените все аспекты такой процедуры.

Положительные моменты

Так, если вы решите получить налоговый вычет через работодателя, сразу сможете почувствовать следующие преимущества:

  • возможность получать возвратные средства сразу после приобретения квадратных метров;
  • простота сбора и подачи требуемой документации.

Недостатки процедуры

Желая оформить возврат НДФЛ через нанимателя, можно пронаблюдать и такие недостатки процедуры:

  • сумма возврата поступит на счёт не сразу, как это происходит при обращении в налоговую напрямую, а частями;
  • право на вычет требуется подтверждать ежегодно.

Компенсация от нескольких нанимателей

Если труженик сотрудничает с несколькими нанимателями, либо на протяжении года несколько раз менял место работы, вычет можно оформить у нескольких работодателей. Льгота может быть представлена 2-мя способами: одновременно либо последовательно в течение года.

Для получения привилегии потребуется подать заявление и соответствующие материалы в бухгалтерию предприятия.

Как рассчитать НДФЛ с учетом имущественного или социального вычета

\r\

Прежде всего, следует определить размер вычета. Он указан в уведомлении, поэтому бухгалтеру не требуется производить самостоятельных расчетов.

\r\

Затем нужно действовать по алгоритму, который в общих чертах выглядит следующим образом. Сначала бухгалтер должен определить облагаемый доход сотрудника. Затем из полученной суммы отнять вычет. В итоге останется разность, которую нужно умножить на ставку НДФЛ, равную 13%. Это и есть величина налога на доходы, которую необходимо удержать из зарплаты и перечислить в бюджет.

Алгоритм использования привилегии

Для получения налогового вычета от работодателя потребуется выполнить такие действия:

  • подготовить требуемые материалы;
  • отнести их налоговому инспектору;
  • дождаться уведомления о налоговом вычете;
  • отнести заявление с уведомлением в бухгалтерию.

После этого все расчёты уже производит сам наниматель. С заработка труженика перестают удерживать подоходный налог, из-за чего его доходы заметно вырастают. Так происходит до того момента, пока вся сумма льготы не будет исчерпана.

Перечень требуемой документации

Предоставление вычета при покупке жилья возможно лишь, когда у гражданина на руках есть вся необходимая документация. Сюда относят:

  • заявление, в котором следует прописать ведомости о заявителе и информацию о затратах на квартиру;
  • копии документов, удостоверяющих право на льготу;
  • справку с места работы.

Претендуя на налоговый вычет, в налоговую инспекцию потребуется показать оригиналы всех материалов.

Заявление на имущественный вычет 2020: образец работодателю

Выше уже оговаривалось, что претендовать на имущественный вычет у работодателя можно только после подачи ему заявления. Чтобы грамотно оформить бумаги на имущественный вычет 2020 года, ознакомьтесь, как выглядит заявление на имущественный вычет работодателю, образец которого представлен ниже.

Временные рамки для обращения

Возврат налога возможен только после оформления прав собственности на имущество. При получении подобной льготы у налоговиков обратиться за ней можно будет лишь в следующем году. Сделать это можно и позже, подобных лимитов нормативы не устанавливают. Однако оговорено, что вычет можно получить только за 3 года.

Исключения существуют для пенсионеров, желающих приобрести квадратные метры. Для них можно перенести момент возникновения права на льготу на 3 года до того, как жильё окажется в собственности таких граждан.

Документация для налоговой

В отличие от работодателя, в 2020 году получая льготу от налоговой службы, нужно подготовить следующие бумаги:

  • декларацию;
  • выписку о праве собственности;
  • материалы, подтверждающие понесённые расходы;
  • заявку;
  • справку с работы о перечисленных налогах.

Пакет документов

Для получения вычета нужно собрать следующий пакет документов:

  1. Удостоверение личности получателя вычета. Причем важно, чтобы в дальнейшем все документы – чеки, квитанции, право собственности и другие были выданы именно на индивида, подавшего заявление.
  2. Право собственности на квадратные метры.
  3. Договор купли-продажи или долевого участия.
  4. Документы, подтверждающие оплату.
  5. Если использовался ипотечный кредит, то договор с банком и справка о том, что квартира находится в залоге.
  6. Если возврат будет осуществляться еще и за ремонт, то документы подтверждающие, то что квартира сдана в эксплуатацию без отделки и квитанции об оплате за закупку материалов и за проведение работ.
  7. Заявление на получение уведомления для работодателя, на основании которого он будет осуществлять возврат.

В территориальный орган ФНС нужно предоставить оригиналы и копии документов. Копии – формируют пакет, который остается в налоговой. Но его принимают только после сравнения с оригиналами.

Нюансы ситуаций

При оформлении льготы могут возникать различные нюансы. Рассмотрим наиболее часто встречаемые ситуации, вызывающие у людей дополнительные вопросы.

Если приобретение квартиры производилось с привлечением ипотечного кредита

Идя за справкой к нанимателю, стоит иметь в виду, что если квартира приобретается в ипотеку, то ко всем прочим материалам ещё потребуется предоставить договор займа, а также бумаги, подтверждающие уже выплаченные проценты.

Если недвижимость приобретается супругами в совместную собственность

Говоря о приобретении жилья совместно супругами, также можно претендовать на льготу. Так, если каждый из супругов самостоятельно платит средства, он может вернуть уплаченный налог. Однако если официальным плательщиком выступал кто-то один из них, то члены семьи подобное распределение проводят сами.

Если имущество считается совместной собственностью, то и вычет, как правило, распределяется поровну. Вместе с тем, стороны могут выбрать и пропорциональный возврат.

Стоит оговорить, что компенсация на одного супруга не должна быть больше 260 тыс. руб.

В случае получения налогового вычета за ребёнка

Нормативы не запрещают покупку и оформление жилья на несовершеннолетнего. Вычет за него вправе получить в таком случае родители, усыновители, опекуны либо же попечители.

При самостоятельном строительстве

Получать вычет можно и при самостоятельном возведении собственного жилья. При этом в расходы включают не только средства, потраченные непосредственно на стройматериалы, но и на разработку проектной документации, сметы, подключение дома к инженерным сетям и т.д. Размер возврата при этом не может превышать 2 млн. руб.

В случае получения налогового вычета по отделке ремонту

Как показывает практика, гражданин вправе вернуть средства не только, затраченные на непосредственно приобретение квадратных метров, но и на ремонт и отделку помещения. Однако стоит сказать, что если подобные расходы не были изначально включены в состав расходов, то в последующих периодах получить с них вычет не представится возможным.

Источник: https://travers-md.ru/provodki/imushchestvennyj-vychet-na-rabote.html

Налоговый вычет при покупке недвижимости в 2020 году – получаем у работодателя

Уведомление на получение имущественного вычета у работодателя

Порядок получения налоговых вычетов при покупке недвижимости предусмотрен статьей 220 Налогового кодекса Российской Федерации. В налоговое законодательство постоянно вносятся изменения, поэтому необходимо ежегодно изучать действующие законы. Рассмотрим порядок получения налогового вычета в 2020 году у работодателя.

О видах и порядке получения налоговых льгот можно прочитать в статье по ссылке.

Налоговый вычет при продаже недвижимости у работодателя – это налоговая льгота, выраженная в виде освобождения от уплаты налога (НДФЛ) с заработной платы.

Налоговым законодательством установлено право на получение вычета по уплате налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в следующих случаях:

  • по расходам на новое строительство. Об особенностях получения вычета при покупке строящегося жилья можно прочитать в статье по ссылке;
  • по расходам на приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них;
  • по расходам на приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для ИЖС, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;
  • по расходам на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на строительство или приобретение указанных объектов, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) данных кредитов.

Получить указанные имущественные вычеты можно либо в налоговой инспекции по месту прописки (регистрации) либо у работодателя.

Преимущества получения имущественного вычета у работодателя

Получение налогового вычета у работодателя имеет свои плюсы:

1. Получение вычета в текущем налоговом периоде.

То есть работодатель, получив пакет документов, перестанет удерживать налог из зарплаты уже в текущем году (право на получение аналогичного вычета через налоговый орган возникнет только после окончания налогового периода – то есть в году, следующем после покупки объекта недвижимости).

При этом в случае обращения не в начале года, а в одном из последующих месяцев календарного года налог исчисляется за весь истекший с начала года период с применением имущественного налогового вычета.

Разница между суммой налога, исчисленной и удержанной до предоставления имущественного вычета, и суммой налога, определенной в том месяце, в котором от работника поступило заявление о предоставлении вычета, образует сумму налога, перечисленную в бюджет излишне. Излишне удержанная сумма налога подлежит возврату налоговым агентом на основании письменного заявления работника.

2. Сокращенный срок получения вычета. Работодатель перестает удерживать налог с момента поступления заявления, а при получении налогового вычета в налоговом органе и возврате уплаченного налога, придется подождать завершения камеральной проверки, которая длится 3 месяца, и срока рассмотрения заявления о возврате налога (еще 1 месяц).

3. Упрощенный порядок. Получить уведомление о подтверждении права на имущественный вычет проще, чем получить излишне уплаченный НДФЛ в налоговом органе. Для получения вычета у работодателя отсутствует необходимость в заполнении декларации по форме 3-НДФЛ.

Важно. Если у работника в отчетном периоде имелись доходы, подлежащие декларированию, все равно необходимо подавать декларацию в налоговый орган в срок не позднее 30 апреля года, следующего за налоговым периодом.

Недостатки получения имущественного вычета у работодателя

  1. Для получения вычета у работодателя необходимо получение подтверждения в налоговом органе. Поскольку уведомление действует только в течение одного года, указанного в уведомлении и оформляется на одного конкретного работодателя, для получения вычета по месту работы необходимо ежегодно обращаться в налоговый орган.
  2. Получение вычета только за текущий календарный год. В тех случаях, если налогоплательщик не успел оформить право на вычет по месту работы в текущем году, необходимо обращаться в налоговый орган до конца следующего года. Исключением являются только пенсионеры, они могут получить налоговый вычет за три предшествующих налоговых периода.О правилах получения налогового вычета пенсионерами можно прочитать в статье по ссылке.

Сумма налогового вычета

Размер налогового вычета при покупке жилья составляет 2 миллиона рублей. То есть при покупке квартиры налогоплательщик освобождается от уплаты налога на сумму 260 000 рублей.

При  этом правом на получение налогового вычета можно воспользоваться не только на приобретение одного объекта недвижимости. В случае, если стоимость объекта недвижимости меньше 2 миллионов рублей, можно получить налоговый вычет и при приобретении недвижимости в дальнейшем.

Пример. Гражданин М. в 2019 г. приобрел коммунальную квартиру стоимостью 1,2 миллиона рублей. Таким образом, он приобрел право на налоговый вычет по налогу в размере 156 тысяч рублей. В связи с тем, что гр. М.

не израсходовал предельный размер налогового вычета при покупке жилья (2 млн. рублей), у него осталось право на налоговый вычет в сумме 800 тысяч рублей.

И теперь, при покупке в 2020 году квартиры стоимостью более 800 тысяч рублей, он снова может вернуть 104 тысячи рублей (налог с суммы 800 тысяч рублей, поскольку ранее он уже получил вычет с суммы 1,2 миллиона рублей.

Важно. Общая сумма налогового вычета – не более 2 000 000 рублей.

Действующим законодательством предусмотрено право получить налоговый вычет не только по итогам одного налогового периода, но и неоднократно, до тех пор, пока общая сумма налога составит 260 000 рублей.

То есть, если гражданин приобрел квартиру в 2019 году и за этот год он в качестве НДФЛ уплатил 180 000 рублей, то он может вернуть эти деньги, а неполученную часть вычета (260 000 – 180 000 = 80 000 рублей) можно получить в последующие годы – в 2020, 2021 или 2022 годах.

Необходимые документы

Для получения налогового вычета на работе необходимо предварительно получить в налоговом органе по месту жительства уведомление о подтверждении права налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты, по месту жительства.

Работодателю представляются следующие документы:

  • заявление о налоговом вычете
  • уведомление о подтверждении права налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты (выдается в налоговом органе).

Уведомление из налоговой являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов до конца года.

Образец заявления

Руководителю ООО «ПР» Петрову А.В.

сотрудника правового управления Иващенко В.Г.

Заявление о предоставлении налогового вычета

В соответствии с положениями подп. 3 п. 1, п. 8 ст. 220 Налогового кодекса РФ прошу предоставить мне имущественный налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц в 2020 году.

Приложение: уведомление о подтверждении права налогоплательщика на имущественные налоговые вычеты от 01.02.2020.

Дата, подпись.

Подавать и заполнять декларацию по форме 3-НДФЛ для получения вычета на работе – не надо.

Получение уведомления о праве на вычет в налоговом органе

Для получения уведомления необходимо обратиться в налоговый орган с письменным заявлением о подтверждении права на получение налогового вычета по налогу на доходы физических лиц. ФНС России разработала рекомендованную форму заявления (скачать можно по ссылке).

Одновременно с заявлением необходимо представить документы:

  • договор о приобретении жилого дома или доли (долей) в нем, документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на жилой дом или долю (доли) в нем, – при строительстве или приобретении жилого дома или доли (долей) в нем;
  • договор о приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них и документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на квартиру, комнату или долю (доли) в них, – при приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них в собственность;
  • договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами, – при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме);
  • документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем, – при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;
  • свидетельство о рождении ребенка – при приобретении родителями жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих детей в возрасте до 18 лет;
  • решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства – при приобретении опекунами (попечителями) жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет;
  • документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).

При приобретении имущества в общую совместную собственность дополнительно представляются:

  • копию свидетельства о браке;
  • письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Уведомление о праве на получение имущественных налоговых вычетов выдается налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи заявления налогоплательщика и документов, подтверждающих право на получение вычетов.

Налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов у одного или нескольких работодателей по своему выбору.

Если в налоговом периоде налоговые вычеты не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования в рамках максимальной суммы вычета.

Прокуратурой Омской области подготовлены подробные разъяснения по вопросам получения социальных и имущественных налоговых вычетов.

Особенности получения вычета у нескольких  работодателей

Необходимость обращения за предоставлением имущественных налоговых вычетов к нескольким работодателям может возникнуть в следующих ситуациях:

  1. трудовые отношения с несколькими работодателями;
  2. изменение места работы в течение календарного года.

Для получения вычета у нескольких работодателей необходимо получить в налоговом органе уведомление подтверждающих право на имущественный налоговый вычет, выданное на каждого работодателя.

После этого нужно обратиться к каждому из работодателей с заявлением о предоставлении имущественного налогового вычета и выданным в адрес этого работодателя уведомлением.

В случае смены места работы необходимо получить новое подтверждение в налоговом органе на нового работодателя. В этом случае оригинал уведомления останется у указанного в нем работодателя, то есть при увольнении его не возвращают.

В то же время в случае, если этот работодатель будет производить какие-либо начисления (например, премии) в вашу пользу после расторжения трудового договора, он будет исчислять и удерживать НДФЛ, так как действие уведомления прекращается со дня, следующего за днем увольнения.

Подготовлено “Персональные права.ру”

Источник: http://personright.ru/nalogi/nalogovyye-vychety/245--vychet-pri-pokupke-nedvizhimosti-rabotodatel.html

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры у работодателя

Уведомление на получение имущественного вычета у работодателя

Использование налогового вычета поможет уменьшить расходы. Вычет может выдаваться по разным причинам, будь то покупка квартиры или просто лечение. Если у вас есть возможность воспользоваться налоговым вычетом, государство предлагает два пути – через налоговую службу и через работодателя. Рассмотрим более подробно второй вариант.

Можно ли получить налоговый вычет через работодателя

Занимаясь строительством дома, приобретая квартиру и другое недвижимое имущество, можно воспользоваться налоговым вычетом. Главным условием для его получения является уплата НДФЛ – подоходного налога, который в России составляет 13%. Налог на доходы физических лиц зависит, прежде всего, от того, являетесь ли человек резидентом.

Резидентом считается физическое лицо, которое проводит в течение календарного года более 182 дней на территории страны. В итоге получается, что резидентом может быть, как гражданин, так и иностранец, причем ставка будет в обоих случаях 13%. Нерезидент имеет менее приятную ставку на доходы, которая может доходить до 30%. Именно с этих налогов и возвращается вычет при покупке недвижимости.

Размер налогового вычета при покупке недвижимости имеет свои ограничения – 2 миллиона по основной сумме и еще 3 миллиона по процентам, если речь идет о кредите или ипотеке. Это не значит, что могут вернуть 5 миллионов при покупке квартиры в ипотеку, даже если вы уплатили налог на эту сумму. Возвращаются только 13% от обусловленных сумм, а это 260 и 390 тысяч рублей соответственно.
В итоге с квартиры в ипотеку или дома в кредит можно вернуть 650 тысяч рублей из своих же налогов. Для этого в качестве НДФЛ нужно в течение года выплатить эти 650 тыс., а доход при этом составит порядка полумиллиона рублей в месяц.

Вернуть заработанные деньги можно двумя путями – подать заявление в налоговую службу и вернуть через нее, или же получить налоговый вычет у работодателя. У каждого варианта есть плюсы и минусы. В любом случае нужно:

  • официально работать по трудовому договору;
  • выплачивать НДФЛ;
  • иметь право на налоговый вычет;
  • получить документы в налоговой.

Налоговый вычет через работодателя выглядит больше как прибавка к зарплате. Работодатель за вас выплачивает подоходный налог, после чего выдает заработную плату. С налоговым вычетом он перестает удерживать часть ваших средств и выплачивает их в полном размере. Такой путь получения вычета идеально подходит для мелких сумм, вроде затрат на лечение или при покупке недорогой недвижимости.

Порядок процедуры

Для начала требуется собрать нужный пакет документов. Туда будут входить справки, чеки, документы, подтверждающие личность. Все это нужно налоговой службе, ведь именно там выносится решение по налоговому вычету.

Всю документацию подаем в налоговую службу, которая находится ближе всего к адресу, указанному в прописке. Если вы прописаны в другом городе, можно обратиться в отделение по месту работы. Если второй вариант вас не устраивает, тогда нужно отправить пакет документов почтой.

Дальше нужно набраться терпения и подождать ответа из налоговой. В нем будет указано, что вы можете получить налоговый вычет. Теперь следует идти в бухгалтерию и писать там соответствующее заявление. Начиная со дня, когда вы подаете это заявление, работодатель перестает удерживать НДФЛ из вашей зарплаты.

Необходимый пакет документов

Подготовка документов

Пакет документов, которые нужны для налогового вычета, не сильно отличается в зависимости от выбранного вами варианта. В итоге вся разница сводится к тому, что вам не нужна будет декларация 3-НДФЛ. Потребуются обязательно такие документы:

  • ксерокопии паспорта и ИНН;
  • документы, подтверждающие факт расходов на имущество;
  • заявление о возврате налога;
  • справка о доходах;
  • реквизиты банковского счета, который работает на территории РФ.

Оригиналы документов отдавать в налоговую не нужно, можно обойтись их копиями. Часть справок сейчас можно получить при помощи государственного сайта, там же получится оформить заявление на подтверждение права на вычет. Более того, в таком случае вам даже при оформлении вычета через налоговую не нужно будет заполнять декларацию.

Подача бумаг в налоговую

Официально налоговая принимает копии документов. На деле же желательно, чтобы копии были нотариально заверены, если мы их отправляем почтой, или же нужно будет лично явиться в отделение налоговой службы и заверить все поданные документы.

Есть еще один совет – составьте список документов, которые вы подаете в налоговую, причем в двух копиях, и заверьте минимум одну из них у налогового инспектора.

При подаче документов инспектор убедится в том, что все необходимое есть в комплекте и отметит это в вашем реестре.

Далее, если какой-то из документов потеряется, вы сможете предъявить этот реестр в качестве доказательства того, что вашей вины в этом нет.

После подачи всех необходимых документов у налогового инспектора есть 30 календарных дней для того, чтобы проверить все на ошибки и достоверность. Если возникнут какие-то проблемы – вам сообщат и, скорее всего, вызовут в отделение налоговой службы.

Если документы собраны правильно, отказов обычно не бывает, и через 30 дней вам придет уведомление о том, что предоставлен налоговый вычет.

Подача заявления на вычет

Теперь, когда на руках есть разрешение на получение налогового вычета, нужно обратиться к работодателю. В бухгалтерии по месту работы пишем заявление на получение налогового вычета. Начиная с текущего месяца, работодатель перестанет удерживать НДФЛ до того момента, пока налоговый вычет не будет вам выплачен в полной мере, или же пока не закончится календарный год.

Особенности процедуры налогового вычета

Особенности процедуры

Получать налоговый вычет у работодателя довольно удобно, когда речь идет о не очень больших суммах, которые вы можете вернуть из НДФЛ за условные несколько месяцев. Главное ограничение такого способа заключается в том, что он связан рамками календарного года.

Мы получаем налоговый вычет за определенный отчетный год, который начинается 1 января и заканчивается 31 декабря.

Налоговый вычет с покупки недвижимости обычно довольно весомый, а потому может понадобиться целый год, чтобы его вернуть.

Через работодателя мы можем получить полный налоговый вычет за год, если только оформим его в январе. Шансы на это крайне малы, все потому, что мы проходим довольно долгие этапы перед этим:

  • собираем нужные документы;
  • подаем их в налоговую службу;
  • ждем ответ налоговой службы;
  • подаем заявление работодателю.

Налоговая обычно свои 30 дней использует полностью, и хорошо, если в документах не будет никаких ошибок. Шансы все оформить до конца января довольно малы, а значит весь вычет за год мы можем и не получить через работодателя. В таком случае, для того, чтобы получить полный налоговый вычет, нам все равно нужно будет обращаться в налоговую и делать остаточный вычет уже там.

Получать налоговый вычет через работодателя лучше всего в случаях с лечением, обучением, страхованием, разными взносами и так далее. Это выгодно, если получить деньги можно за несколько месяцев, при этом не ожидая следующего года и выплат налоговой службы.

Операции по покупке недвижимости, выплаты по процентам с ипотеки – все это обычно сопровождается серьезными затратами, которые и за год могут быть возмещены не в полной степени, в соответствии с возможностями налогового вычета. В таком случае более логичным будет подождать конца года, подать документы в налоговую службу и ждать возвращения налогов за учетный период.

На практике, с покупки квартиры люди обычно возвращают все уплаченные ими налоги в течение года, при этом не получая налоговый вычет в полной мере.

Сроки получения вычета

Получение налогового вычета через работодателя в целом можно считать практически мгновенным, ведь увидеть деньги мы можем уже в первый месяц. Проблема лишь в том, что мы получаем налоги частями, с другой стороны – с зарплаты не удерживают деньги.

В случае с налоговой службой и декларацией, нам сначала нужно будет дождаться конца года. Дальше мы подаем документы на получение налогового вычета. Чтобы ускорить эту процедуру, можно еще раньше обратиться в налоговую службу и оформить разрешение на получение налогового вычета.

По закону у ИФНС есть 3 месяца для того, чтобы разобраться с данным вопросом. В это время проверяются все документы, выплаты НДФЛ, факт проживания в стране в течение определенного срока.

Документы пройдут еще и через камеральную проверку – за нее уходит еще месяц. В итоге получаем, что через налоговую вычет мы сможем получить не раньше весны следующего года после покупки недвижимости.

Любые проблемы с документами могут сильно увеличить этот срок.

С другой стороны, мы через работодателя не можем получить налоговый вычет за прошлые годы, а потому вариант с налоговой нельзя считать совсем плохим.

Источник: https://prorealtora.ru/kak-poluchit-imushhestvennyj-nalogovyj-vychet-u-rabotodatelya/

Получение имущественного налогового вычета у работодателя

Уведомление на получение имущественного вычета у работодателя

Уважаемые посетители нашего юридического портала «SocLgoty.ru». Сегодня мы представим вашему вниманию налоговый вычет, который оформляется непосредственно через работодателя. Ранее мы акцентировали внимание на возврате через ФНС. Теперь же поговорим о преимуществах, недостатках и особенностях получения соответствующей льготы на предприятии.

Как получить налоговое возмещение быстрее и проще, это вычет на работе, стремится большое количество читателей. Популярность такого метода связана с отсутствием необходимости заполнения декларации. Пакет документов для работодателя меньше стандартного списка. Давайте же разбираться с тонкостями такой процедуры.

Акция. Консультация юриста 2500 рублей БЕСПЛАТНО до 31 августа

В статье 231 НК РФ оговаривается возможность возврата излишков уплаченного подоходного сбора.

Понятие и способы оформления вычета

Имущественный налоговый вычет – разновидность послабления государственного значения, которая предоставляется добросовестным налогоплательщикам. Если за сотрудника есть регулярные отчисления НДФЛ в бюджет, то он может получить возврат при тратах на социально значимые нужды. Оформить его можно двумя способами:

На заметку! Вычет не назначается автоматически, а только по заявлению претендента.

Суть в том, что государство предлагает гражданину получить некую компенсацию по определенным видам трат, в числе которых оплата за образовательные и медицинские операции, а также покупка жилой площади. Для получения возврата можно обращаться в ФНС лично, через законного представителя или же через работодателя.

Особенности получение налогового возврата в форме вычета у работодателя

Одно из главных преимуществ, которым отличается компенсация через работодателя – минимальный список документов. Главное, что претенденту не нужно подавать форму 3-НДФЛ, с заполнением которой у многих заявителей возникают сложности. Но без посещения ФНС обойтись не удастся.

Плюсы заявления возврата на предприятии:

  • отсутствие необходимости подачи декларации;
  • возможность оформить возврат сразу после траты, не дожидаясь окончания отчетного периода;
  • минимальный набор документов;
  • ускоренная камеральная проверка;
  • более ранний период возврата (начисления начинаются в первую же зарплату после назначения).

Что касается набора документов, то действительно для работодателя этот список минимальный. Но для ФНС всё-таки придется подготовить исчерпывающий список бумаг. На их основании выдается подтверждение права налогоплательщика на преференцию.

Минусы оформления на предприятии:

  • невозможность получения всей суммы сразу;
  • необходимость обращения в ФНС для подтверждения вычетного права.

Пожалуй, один из самых больших недостатков такого способа оформления – невозможность получить весь возвратный лимит сразу. В зарплату претендента ежемесячно включают начисления, которые должны были бы пойти на погашение подоходного налога. Этот сбор не изымают до тех пор, пока не покроется вся сумма.

При незначительных суммах НВ через работодателя оправдывает себя. Ежемесячно, работник получает некую прибавку, которую он может тратить уже сейчас. Но если взять имущественный возврат, где фигурируют крупные суммы, то заявителю хочется получить деньги одной суммой, чтоб правильно ими распорядиться.

Действительно, средства, скопившиеся за год, позволяют реализовать более значимые цели, нежели незначительные ежемесячные доплаты. Но с другой стороны, пока эти суммы собираются, теряется их ценность ввиду инфляции. Для работника сразу получить некую сумму, открывает возможность ее своевременной траты.

Как в 2020 году вернуть налоговый вычет с помощью работодателя

Отметим, что никаких изменений в части уплаты НВ не намечается. На 2020 год сохраняется стандартный процесс, который актуален в 2020 году. После траты необходимо обратиться в ФНС для оформления справки. Второй момент – подача минимального пакета бумаг работодателю.

Напоминаем! Вы можете оценить Вашу ситуацию у юриста — это бесплатно! Звоните!

  1. Обращение в бухгалтерию предприятия за консультацией.
  2. Сбор документации.
  3. Поход в налоговую службу.
  4. Выжидание ответа.
  5. Получение справки (если ответ положительный).
  6. Подача пакета бумаг работодателю.

  7. Получение первой выплату в ближайшую зарплату.

На заметку! Если по истечении календарного года сформировались остатки по вычету (сумма не выплачена полностью), то в следующем периоде нужно будет повторно обратиться за подтверждением в ФНС, на основании которого работодатель продолжит доначисления.

Необходимые документы (для подачи в ФНС)

Практические все документы для предоставления налогового вычета у работодателя изначально придется подать в налоговый орган. Итак, в ФНС, в зависимости от типа и способа траты потребуется предоставить:

  1. Если была покупка недвижимости на вторичном рынке, то ДКП + выписка из Росреестра о новом собственнике.
  2. Если выплачивалось жилье в новостройке, то ДДУ + акт приема объекта в эксплуатацию.
  3. При оформлении ипотеки нужен кредитный договор + справка об остатке + выписка с суммой уплаченных процентов.
  4. Если оплата за обучение, то нужен договор с учебным заведением + лицензия ВУЗ.
  5. При оплате медицинских услуг готовится заключение врача о необходимости дорогостоящего лечения + лицензия заведения.
  6. Со строительством и ремонтом нужно готовить договора на оказание услуг, сметы и другие бумаги.

Для каждого из вышеперечисленных случаев потребуются платежные документы, в их числе:

  • чеки;
  • платежные распоряжения;
  • счета фактуры;
  • квитанции.

Нужны также копии личных документов заявителя, в частности паспорта и ИНН. При совместной собственности на квартиру или оплате обучения родственников нужны будут свидетельства о браке, рождении для подтверждения родства между участниками.

На основании рассмотренного пакета бумаг претенденту выдается соответствующая справка подтверждение или не выдается. Если основание подтверждается, то работодателю нужно предоставить:

  • заявление на вычет;
  • справку из ФНС.

Внимание! Проверка бумаг в налоговой инспекции не должна занимать более 30 дней.

Форма 2-НДФЛ нужна в ФНС при обращении туда за справкой об остатке суммы. К примеру, заработная плата претендента не позволила ему покрыть всю сумму вычета до конца года. Следовательно, по окончанию периода нужно идти к инспектору, чтоб получить справку по результатам перерасчета. Определение будут выносить на основании справки о доходах.

Сроки

Читателей интересует, какие максимальные сроки предоставления компенсации по их месту работы. Так вот после получения подтверждения из налоговой инспекции ждать не придется. Первые начисления пойдут в ближайшую зарплату.

Если при подаче декларации, при получении вычета стандартным способом, требуется выжидать 90 дней, то заявление на выдачу справки рассматривают всего 30 дней. Кроме того, выплата через предприятие не требует окончания года: есть трата, подтверждается основание на возврат и средства сразу выплачиваются.

При оформлении вычета стандартным путем через ФСИН придется выжидать 90 дней камеральной проверки, а потом еще месяц – зачисления денег на счет.

Вычет при трудоустройстве по совместительству

Если работник работает на нескольких предприятиях одновременно, то он получает возможность получения возврата у каждого работодателя. Но речь не идет об удвоении суммы. Приобретается возможность просто быстрее вернуть назначение.

:  Что такое кбк в платежке

На заметку! До 2014 года оформлять возмещение на нескольких предприятиях не представлялось возможным. После внедрения изменений налогоплательщик может заявлять право по каждому официальному месту работы, предварительно обозначив, в каких пропорциях будут производиться назначения каждым работодателем.

Возврат при смене места работы

Если меняется работодатель, то нужно для него получать новое уведомление из ФНС. В нем будут другие реквизиты предприятия. Старая справка, по которой уже ранее оформлялся вычет, после увольнения заявителя, остается в бухгалтерии бывшего работодателя.

Вопросы и ответы

Вопрос: Мой муж работает на полставки. Может ему быть предоставлен НВ?
Ответ: Продолжительность рабочего периода не влияет на возможность получения компенсации, главное чтоб место работы было официальным и были перечисления подоходного налога.

Вопрос: Влияет ли стаж на размер вычета?
Ответ: Сам показатель стажа не влияет на уровень начислений. Размер определяется с учетом суммы траты (в рамках лимита). Количество отработанных месяцев в году влияет на сумму уплаченного за год подоходного налога, а значит, на тот уровень, что может быть выплачен заявителю по окончании периода.

Имущественный вычет у работодателя в 2016 году

Российское законодательство содержит такую замечательную возможность для гражданина страны как получение имущественного налогового вычета. Что это значит? Вы купили квартиру, комнату в общежитии, землю для постройки дома или уже готовый особняк. С понесенных расходов вы можете вернуть 13%.

Почему 13% – потому что вычет является возвратом уплаченного ранее подоходного налога. Отсюда главное условие получение вычета – у гражданина должны быть доходы, облагаемые по ставке 13%. Это может быть зарплата, премия, доход от сдачи в аренду или продажи квартиры или машины. Но не дивиденды, пенсии и иные пособия от государства.

Размер имущественного вычета государство ограничивает:

  • для жилья, купленного до 2014 года – понесенные на покупку недвижимости расходы, но не более 2 миллионов рублей плюс полная сумма затрат на проценты по ипотеке. Право на вычет дается один раз, остаток использовать при следующей покупке нельзя;
  • для жилья, купленного после 2014 года – понесенные на покупку недвижимости расходы, но не более 2 миллионов рублей, расходы на проценты по ипотеке – в пределах 3 миллионов рублей. Вычет за саму стоимость жилья можно использовать не полностью и перенести остаток на следующую покупку. Вычет по процентам дается один раз за всю жизнь гражданина.

Итак, вы купили недвижимость и хотите получить вычет – куда обращаться? У вас два варианта:

  • получить вычет в ИФНС по месту жительства;
  • получить вычет у работодателя;

Читайте ниже — как происходит предоставление имущественного вычета в 2016 году работодателем.

Получение налогового вычета у работодателя

Право получения имущественного вычета через работодателя регулирует ст. 220 НК РФ и разъяснения Минфина и ФНС. Принцип получения вычета при обращении к работодателю следующий. С зарплаты сотрудников ежемесячно работодатель удерживает НФДЛ и перечислять в бюджет как налоговый агент. Работник покупает жилье и получает право на налоговый вычет.

Государство может вернуть ему эти деньги через налоговую инспекцию – но не больше уплаченного НДФЛ за календарный год. Если этих денег не хватает для полного расчета с гражданином, то остаток вычета переносится на следующий год.

Либо государство в лице налогового инспектора разрешает работодателю не удерживать подоходный налог с работника, купившего жилье.

Получается, что возврат подоходного налога проходит небольшими суммами каждый месяц до конца календарного года. Остаток вычета разрешено перенести на следующий год – до тех пор, пока работник не реализует право на имущественный вычет у работодателя полностью.

Покажем на примере, в чем отличие получения налогового вычета через работодателя от получения вычета в инспекции.

Предположим, что Иван Федорович Старицкий, трудящийся инженером в ООО «Сопромат», купил в январе 2015 года дачу стоимостью 2 миллиона 157 тысяч рублей. Иван Федорович не женат и жилье приобретал в полную свою собственностью.

Старицкий может претендовать на имущественный вычет в максимальном размере – 2 миллиона рублей. Больше вычетом за покупку жилья он воспользоваться не сможет.

А вот по ипотечным процентам у Ивана Федоровича еще остался вычет, в будущем он может купить недвижимость в ипотеку и заявить вычет с сумм процентов по кредиту.

В итоге Старицкий за 2015 год получит ту же сумму возврата налога в обоих случаях, но либо он получит деньги одной суммой, но после окончания календарного года покупки. Либо на небольшую сумму увеличится его ежемесячная зарплата.

Алгоритм получения имущественного вычета у работодателя таков:

  1. работник покупает жилье – важно, чтобы покупку оплачивал именно работник, а не работодатель или государство (субсидия или материнский капитал);
  2. как только у него на руках оказываются документы, подтверждающие право собственности на недвижимость, – он может реализовать право на вычет у работодателя;
  3. работник собирает остальные документы, которые подтвердят расходы на покупку и отправляется с ними в налоговую инспекцию;
  4. там пишет заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет;
  5. спустя 30 дней забирает в ИНФС уведомление для работодателя;
  6. приносит уведомление на работу и пишет в свободной форме заявление работодателю о предоставлении налогового вычета;
  7. на основании заявления и уведомления работодатель перестает удерживать подоходный налог из зарплаты работника.

Источник: https://med8.ru/poluchenie-imushhestvennogo-nalogovogo-vycheta-u-rabotodatelja.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.